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Guía docente 2024-25 - 11312001 - Análisis y valoración de operaciones bancarias
TITULACIÓN: | Grado en Finanzas y contabilidad (11312001) |
CENTRO: | FACULTAD CIENCIAS SOCIALES Y JURÍDICAS |
TITULACIÓN: | Doble Grado en Administración y dirección de empresas y Finanzas y contabil (11912021) |
CENTRO: | FACULTAD CIENCIAS SOCIALES Y JURÍDICAS |
CURSO: | 2024-25 |
ASIGNATURA: | Análisis y valoración de operaciones bancarias |
NOMBRE: Análisis y valoración de operaciones bancarias | |||||
CÓDIGO: 11312001 (*) | CURSO ACADÉMICO: 2024-25 | ||||
TIPO: Obligatoria | |||||
Créditos ECTS: 6.0 | CURSO: 3 | CUATRIMESTRE: SC | |||
WEB: https://platea.ujaen.es |
NOMBRE: CASADO RUIZ, JOSÉ MARÍA | ||
IMPARTE: Teoría - Prácticas [Profesor responsable] | ||
DEPARTAMENTO: U137 - ECONOMÍA FINANCIERA Y CONTABILIDAD | ||
ÁREA: 230 - ECONOMÍA FINANCIERA Y CONTABILIDAD | ||
N. DESPACHO: D3 - 133 | E-MAIL: jmcasado@ujaen.es | TLF: 953211937 |
TUTORÍAS: https://uvirtual.ujaen.es/pub/p/46379 | ||
URL WEB: - | ||
ORCID: - |
El objetivo general de esta asignatura es proporcionar al alumno unos conocimientos sólidos en las materias de análisis de operaciones financieras, concretando en operaciones bancarias, tanto de activo como de pasivo. Dominando conceptos fundamentales para llevar a cabo una labor gerencial en el ámbito de las finanzas. Dotar al alumno de competencias destinadas a alcanzar objetivos relacionados con el desempeño de las labores propias de dirección, asesoramiento y evaluación de organizaciones.
Se recomienda haber cursado previamente las asignaturas de Introducción a las Finanzas.
El alumnado que presente necesidades específicas de apoyo educativo, lo ha de notificar personalmente al Servicio de Atención y Ayudas al Estudiante para proceder a realizar, en su caso, la adaptación curricular correspondiente.Código | Denominación de la competencia |
E25 | Ser capaz de comprender los distintos tipos de operaciones financieras, tanto en ambiente de certeza como de riesgo e incertidumbre. |
E26 | Ser capaz de interpretar correctamente los conceptos, los métodos y las técnicas concretas que se emplean en el análisis y valoración de los distintos tipos de operaciones financieras. |
E27 | Ser capaz de aplicar dichos conceptos, métodos y técnicas para la valoración de los distintos tipos de operaciones financieras por medio de modelos adecuados. |
E28 | Ser capaz de seleccionar y utilizar las aplicaciones informáticas apropiadas para la resolución de modelos. |
G02 | Tener capacidad de análisis y síntesis. |
G16 | Ser capaz de trabajar de forma autónoma. |
Resultados de aprendizaje | |
Resultado 1 | El alumno conocerá la naturaleza, características y valoración de los distintos productos bancarios. |
Resultado 2 | El alumno conocerá la naturaleza, características y valoración de los distintos productos negociados en los mercados financieros. |
Resultado 3 | El alumno será capaz de obtener y tratar información sobre diferentes productos financieros para tomar decisiones. |
- Fundamentos de valoración financiera.
- Cash-management.
- Normativa sobre blanqueo de capitales.
- Instrumentos de ahorro: Características, operativa, análisis del riesgo y rentabilidad financiero-fiscal.
- Operaciones de seguro.
- Instrumentos de financiación: Características, operativa, análisis del riesgo y rentabilidad financiero-fiscal.
- Instrumentos financieros del comercio internacional.
PARTE I: FUNDAMENTOS DE VALORACIÓN FINANCIERA
Tema 1: Fundamentos de valoración financiera
- Capital financiero
- Equivalencia financiera y orden financiero
- Leyes financieras
- Montante, valor descontado, interés y descuento
- Suma financiera de capitales
- Operación financiera
- Equivalencia financiera
- Saldo financiero
- Tanto efectivo
PARTE II: OPERACIONES BANCARIAS DE ACTIVO
Tema 2: Cash-management
- Objetivos de la Gestión de Tesorería
- Técnicas del Cash Management
- Diferencia entre la contabilidad y la Gestión de Tesorería
- Misiones del Cash Management
- Conceptos relacionados con el Cash Management
- El Departamento de Tesorería como Banco de la Empresa
- Algunos modelos de gestión del Cash Management
- Funciones y responsabilidades del Cash Management
- Blanqueo de Capitales
- Conclusión
Tema 3 Instrumentos de ahorro
- Depósitos
- Fiscalidad
- Depósitos a la vista (Cuentas corrientes y de Ahorro)
- Depósitos a plazo
- Cesiones temporales de activo
- Pagarés bancarios
- Productos emitidos por el Tesoro Público
Tema 4 Los Seguros
- Introducción
- El riesgo
- La Prima
- La indemnización
- Funcionamiento del seguro
- Obligaciones
- Contrato de seguro
- Modalidades de contratos de seguros
- Contrato de reaseguros
PARTE III INSTRUMENTOS DE FINANCIACIÓN
Tema 5 Instrumentos de financiación
- Introducción
- Descubierto en cuenta
- Descuento comercial
- Anticipo de créditos comerciales
- Póliza de crédito
- Factoring
- Confirming
- Aval bancario
PARTE IV: INSTRUMENTOS FINANCIEROS DE COMERCIO INTERNACIONAL
Tema 6 Instrumentos financieros del comercio
internacional
- Introducción
- El momento del pago
- Factores que determinan el momento del pago
- Principales medios de pago
- Financiación de las exportaciones/importaciones
- El Forfaiting
- La financiación y el seguro de cambio
ACTIVIDADES | HORAS PRESENCIALES | HORAS TRABAJO AUTÓNOMO | TOTAL HORAS | CRÉDITOS ECTS | COMPETENCIAS (códigos) |
---|---|---|---|---|---|
A1 - Clases expositivas en gran grupo
|
45.0 | 40.0 | 85.0 | 3.4 |
|
A2 - Clases en grupos de prácticas
|
15.0 | 50.0 | 65.0 | 2.6 |
|
TOTALES: | 60.0 | 90.0 | 150.0 | 6.0 |
Durante la exposición teórica de la materia, que
se realizará mediante el modelo de clase magistral, se
utilizará el proyector para ilustrar la materia y se
desarrollarán ejemplos prácticos aclaratorios en la
pizarra. Asimismo, en la parte práctica, se
presentarán ejercicios y casos prácticos que se
resolverán con ayuda de programas de hoja de
cálculo.
Se incentivará la participación del alumnado
mediante preguntas para controlar la comprensión de la
materia que se explica, fomentando el espíritu
crítico del alumnado.
ASPECTO | CRITERIOS | INSTRUMENTO | PESO |
---|---|---|---|
Asistencia y/o participación en actividades presenciales y/o virtuales | . | . | 0.0% |
Conceptos teóricos de la materia | Dominio de los conceptos teóricos de la asignatura | Examen teórico | 40.0% |
Realización de trabajos, casos o ejercicios | . | . | 0.0% |
Prácticas de laboratorio/campo/uso de herramientas TIC | Dominio de los contenidos prácticos de la materia | Examen práctico | 60.0% |
Los procedimientos de evaluación se realizarán de la siguiente forma:
a) Dominio de las cuestiones teóricas de la asignatura: 40%.
b) Dominio de las cuestiones prácticas de la asignatura: 60%.
Para estimar el dominio tanto de las cuestiones teóricas como prácticas, el profesorado realizará un examen final de la asignatura en las fechas indicadas por la Facultad. No obstante, se podrán realizar ejercicios y cuestiones, durante el desarrollo de las clases presenciales y el trabajo autónomo, que se tendrán en cuenta para la calificación de la convocatoria ordinaria. En ningún caso, estos ejercicios y cuestiones realizados en el desarrollo de las clases presenciales afectarán a las calificaciones de las convocatorias extraordinarias.
Para superar la asignatura será necesario que, tanto en la teoría como en la práctica del mismo, se alcance un mínimo de un 30%. En caso de no superar el mínimo indicado en alguna de las partes, la calificación que aparecerá en acta será un 4,00 como máximo.
- Análisis de las operaciones financieras bancarias y bursátiles. Edición: -. Autor: Onzalez Catala, Vicente T.. Editorial: Madrid: Ediciones de las Ciencias Sociales, DL.1992 (C. Biblioteca)
- Conocer los productos y servicios bancarios: productos de tesorería, de inversión, de financiación,. Edición: -. Autor: Igual, David.. Editorial: Barcelona : Profit, 2008. (C. Biblioteca)
- Valoración de operaciones financieras. Edición: -. Autor: Fuente Sánchez, Damián de la. Editorial: Madrid : Centro de Estudios Ramón Areces , D.L.2006 (C. Biblioteca)
- RELACIONES DE LA EMPRESA CON LA BANCA. Edición: -. Autor: Gabinete Técnico del CEF. Editorial: CENTRO DE ESTUDIOS FINANCIEROS (C. Biblioteca)
- Operaciones auxiliares de gestión de tesorería . Edición: -. Autor: Tarango, J. P.. Editorial: Cano Pina, Ediciones Ceysa (C. Biblioteca)
- Productos financieros básicos y su cálculo . Edición: -. Autor: Martínez Carrasco, Rafael Domingo.. Editorial: ECU (C. Biblioteca)
- Manual de gestión del circulante. Edición: -. Autor: Santandreu Martínez, Eliseu. Editorial: Barcelona : Gestión 2000, D.L. 2001 (C. Biblioteca)
- FINANZAS INTERNACIONALES. Edición: -. Autor: Martín Marín, José Luis y Téllez Valle, Cecilia. Editorial: THOMSON (C. Biblioteca)
- Los productos bancarios. Edición: -. Autor: Río Bárcena, Julio. Editorial: Madrid: Pirámide, D.L. 1997 (C. Biblioteca)
- Dirección financiera: modelos avanzados de decisión con Excel. Edición: -. Autor: Piñeiro Sánchez, Carlos.. Editorial: Madrid : Delta, D.L. 2006. (C. Biblioteca)
- Operaciones auxiliares de gestión de tesorería . Edición: -. Autor: Garayoa Alzórriz, Pedro María.. Editorial: Macmillan Iberia (C. Biblioteca)
- Cash management: : guía práctica para una gestión de tesorería eficiente . Edición: -. Autor: López Domínguez, Ignacio, autor.. Editorial: Fundación Confemetal (C. Biblioteca)
- reto de la banca en la economía digital : un desafió organizativo y evolutivo . Edición: -. Autor: Bueno Campos, Eduardo, coord. Editorial: UiE (C. Biblioteca)
Semana | A1 - Clases expositivas en gran grupo | A2 - Clases en grupos de prácticas | Trabajo autónomo | Observaciones | |
---|---|---|---|---|---|
Nº 1 27 ene. - 2 feb. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 1 | |
Nº 2 3 - 9 feb. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 1 | |
Nº 3 10 - 16 feb. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 2 | |
Nº 4 17 - 23 feb. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 2 | |
Nº 5 24 feb. - 2 mar. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 2 | |
Nº 6 3 - 9 mar. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 3 | |
Nº 7 10 - 16 mar. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 3 | |
Nº 8 17 - 23 mar. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 3 | |
Nº 9 24 - 30 mar. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 4 | |
Nº 10 31 mar. - 6 abr. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 4 | |
Nº 11 7 - 13 abr. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 5 | |
Período no docente: 14 - 20 abr. 2025 | |||||
Nº 12 21 - 27 abr. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 5 | |
Nº 13 28 abr. - 4 may. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 5 | |
Nº 14 5 - 11 may. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 6 | |
Nº 15 12 - 18 may. 2025 |
3.0 | 1.0 | 6.0 | Unidad 6 | |
Total Horas | 45.0 | 15.0 | 90.0 |
Salud y bienestar |
Trabajo decente y crecimiento económico |
Acción por el clima |
Paz, justicia e instituciones sólidas |
El avance hacia una sociedad y una economía sostenibles no es ajeno al mundo de las finanzas.
El análisis adecuado de los riesgos y la valoración de operaciones bancarias promueven la estabilidad financiera, fundamental para el crecimiento económico sostenible (ODS 8: Trabajo decente y crecimiento económico). Además, la formación en análisis financiero permite a las personas emprendedoras y empresas a gestionar mejor sus proyectos, aumentando la viabilidad de sus negocios y creando mayor empleo.
Capacitar en la valoración de operaciones bancarias con un enfoque en sostenibilidad puede promover la financiación de proyectos que contribuyan a la mitigación del cambio climático y ayuda a las instituciones a tomar decisiones más informadas y resilientes (ODS 13: Acción por el clima).
También, enseñar a valorar y gestionar seguros de salud puede incrementar la cobertura y accesibilidad de estos servicios, mejorando la salud en general (ODS 3: Salud y bienestar).
Además, también se aborda la prevención del blanqueo de capitales (ODS 16: Paz, justicia e instituciones sólidas), materia esencial para proteger la integridad del sistema financiero y la economía global. Este delito tiene consecuencias perjudiciales para la sociedad en su conjunto, desde la corrupción y el crimen organizado hasta el impacto económico negativo y la pérdida de confianza en las instituciones financieras.
Metodología y actividades docentes:
Si el número de alumnado y el espacio de los aforos asignados lo permiten, las actividades docentes serán presenciales, no habiendo cambios en la actividad docente con respecto al escenario presencial.
En el caso de que el número del alumnado matriculado exceda del aforo máximo permitido en el aula asignada, las clases se impartirán de forma presencial a grupos reducidos sin que se supere el aforo máximo permitido. Semanalmente rotará el grupo con derecho a asistencia presencial a clase. Para el resto del alumnado que no asista presencialmente, la clase será retransmitida por videoconferencia, si se dispone de los medios necesarios para ello. El porcentaje del alumnado con presencialidad en cada grupo lo determinará la Facultad de Ciencias Sociales y Jurídicas en función del número de alumnado matriculado y del aforo máximo del aula asignada. Se estima que ese porcentaje podría variar entre el 25% y el 50% del alumnado matriculado.
Sistema de
evaluación:
En el escenario multimodal o mixto la evaluación se
realizará preferentemente de modo presencial y, solo
en el caso de que no fuese posible la evaluación presencial,
se realizaría la evaluación online.
En el caso de no ser posible el examen presencial se
sustituiría por el examen online, realizando la
evaluación online mediante aplicaciones de test y, en su
caso, envío de archivos Excel, pdf, archivos
fotográficos y/o vídeos interactivos.
Recursos:
Para la realización de las actividades docentes y de evaluación señaladas anteriormente será necesario disponer de los siguientes recursos:
a) Sistema de retransmisión audiovisual de las clases
teóricas y prácticas.
b) El alumnado necesitará disponer de los medios
informáticos y de telecomunicaciones para poder visualizar
las clases retransmitidas, así como resolver las pruebas de
evaluación y poder grabar los vídeos
correspondientes.
c) Las pruebas de evaluación, especialmente las
pruebas prácticas, requerirán del uso de hojas de
cálculo. En caso de que el alumnado no disponga del programa
requerido deberán de tener la posibilidad de acceder al
mismo a través de los PCs virtuales de la Universidad de
Jaén.
d) La comunicación entre profesorado y alumnado se
realizará utilizando los sistemas empleados en la
Universidad de Jaén, en particular la plataforma de docencia
virtual de la Universidad y la suite de Google.
Metodología y actividades docentes:
Las actividades docentes propuestas en la guía
docente original se desarrollarán de forma telemática
a través de Google Meet o de cualquier otra plataforma
proporcionada por la Universidad de Jaén.
Sistema de
evaluación:
Evaluación online mediante aplicaciones de test y, en su caso, envío de archivos Excel, pdf, archivos fotográficos y/o vídeos interactivos.
Recursos:
Para la realización de las actividades docentes y de
evaluación señaladas anteriormente será
necesario disponer de los siguientes recursos:
a) Sistema de retransmisión audiovisual de las clases
teóricas y prácticas.
b) El alumnado necesitará disponer de los medios
informáticos y de telecomunicaciones para poder visualizar
las clases retransmitidas, así como resolver las pruebas de
evaluación y poder grabar los vídeos
correspondientes.
c) Las pruebas de evaluación, especialmente las
pruebas prácticas, requerirán del uso de hojas de
cálculo. En caso de que los alumnos no dispongan del
programa requerido deberán de tener la posibilidad de
acceder al mismo a través de los PCs virtuales de la
Universidad de Jaén.
d) La comunicación entre profesorado y alumnado se
realizará utilizando los sistemas empleados en la
Universidad de Jaén, en particular la plataforma de docencia
virtual de la Universidad y la suite de Google.
Responsable del tratamiento: Universidad de Jaén, Campus Las Lagunillas, s/n, 23071 Jaén
Delegado de Protección de Datos:dpo@ujaen.es
Finalidad: Conforme a la Ley de Universidades y demás legislación estatal y autonómica vigente, realizar los exámenes correspondientes a las asignaturas en las que el alumno o alumna se encuentre matriculado. Con el fin de evitar fraudes en la realización del mismo, el examen se realizará en la modalidad de video llamada, pudiendo el personal de la Universidad de Jaén contrastar la imagen de la persona que está realizando la prueba de evaluación con los archivos fotográficos del alumno en el momento de la matrícula. Igualmente, con la finalidad de dotar a la prueba de evaluación de contenido probatorio de cara a revisiones o impugnaciones de la misma, de acuerdo con la normativa vigente, la prueba de evaluación será grabada.
Legitimación: cumplimiento de obligaciones legales (Ley de Universidades) y demás normativa estatal y autonómica vigente.
Destinatarios: prestadores de servicios titulares de las plataformas en las que se realicen las pruebas con los que la Universidad de Jaén tiene suscritos los correspondientes contratos de acceso a datos.
Plazos de conservación: los establecidos en la normativa aplicable. En el supuesto en concreto de las grabaciones de los exámenes, mientras no estén cerradas las actas definitivas y la prueba de evaluación pueda ser revisada o impugnada.
Derechos: puede ejercitar sus derechos de acceso, rectificación, cancelación, oposición, supresión, limitación y portabilidad remitiendo un escrito a la dirección postal o electrónica indicada anteriormente. En el supuesto que considere que sus derechos han sido vulnerados, puede presentar una reclamación ante el Consejo de Transparencia y Protección de Datos de Andalucía www.ctpdandalucia.es
Responsable del tratamiento: Universidad de Jaén, Paraje Las Lagunillas, s/n; Tel.953 212121; www.ujaen.es
Delegado de Protección de Datos (DPO): TELEFÓNICA, S.A.U. ; Email: dpo@ujaen.es
Finalidad del tratamiento: Gestionar la adecuada grabación de las sesiones docentes con el objetivo de hacer posible la enseñanza en un escenario de docencia multimodal y/o no presencial.
Plazo de conservación: Las imágenes serán conservadas durante los plazos legalmente previstos en la normativa vigente.
Legitimación: Los datos son tratados en base al cumplimiento de obligaciones legales (Ley Orgánica 6/2001, de 21 de diciembre, de Universidades) y el consentimiento otorgado mediante la marcación de la casilla habilitada a tal efecto.
Destinatarios de los datos (cesiones o transferencias): Toda aquella persona que vaya a acceder a las diferentes modalidades de enseñanza.
Derechos: Ud. podrá ejercitar los derechos de Acceso, Rectificación, Cancelación, Portabilidad, Limitación del tratamiento, Supresión o, en su caso, Oposición. Para ejercitar los derechos deberá presentar un escrito en la dirección arriba señalada dirigido al Servicio de Información, Registro y Administración Electrónica de la Universidad de Jaén, o bien, mediante correo electrónico a la dirección de correo electrónico. Deberá especificar cuál de estos derechos solicita sea satisfecho y, a su vez, deberá acompañarse de la fotocopia del DNI o documento identificativo equivalente. En caso de que actuara mediante representante, legal o voluntario, deberá aportar también documento que acredite la representación y documento identificativo del mismo. Asimismo, en caso de considerar vulnerado su derecho a la protección de datos personales, podrá interponer una reclamación ante el Consejo de Transparencia y Protección de Datos de Andalucía www.ctpdandalucia.es